こどもNISAは12歳から引き出せる？2027年1月に始まり、教育費・生活費なら小学6年生の1月から、使い道を問わないのは高校3年生の1月から

2027年1月から、0〜17歳の子どもも「こどもNISA」（未成年者のつみたて投資枠）で積み立てられるようになります。ただし、こどもNISAのお金はいつでも引き出せるわけではなく、引き出しの条件は12歳を迎える学年を境に変わります。

証券会社で資産運用の相談を受けてきた立場から見ると、「いつ・何のためなら引き出せるか」は、始める前に知っておきたい点です。ここでは、成立した法律の内容をもとに、こどもNISAの引き出しの条件を学年に置き換えて整理します。

あわせて、30歳代のつみたて投資枠の1口座あたりの平均買付額（月約2.5万円）で、小学6年生の1月までにいくら積み立てられるかを試算し、2023年末で終わったジュニアNISAとの違いを比べます。

※月約2.5万円は、金融庁「NISA口座の利用状況調査（2026年6月末時点）」の30歳代のつみたて投資枠の買付額（2026年1〜6月）を30歳代のNISA口座数で割り、月あたりにならした額です。

こどもNISAは何歳から使える？2027年1月から0〜17歳も口座を開け、年60万円・合計600万円まで

財務省「NISAのつみたて投資枠の拡充（令和8年度改正）」によると、2027年1月から、つみたて投資枠の年齢の下限がなくなります。0〜17歳が使えるのはつみたて投資枠だけで、成長投資枠は使えません。

手続きをするのは、親権者などの「口座管理者」です。金融庁のNISA特設ウェブサイトでは、未成年者の口座は金融機関を変更できないとされています。

国税庁「令和8年度税制改正のあらまし」によると、こどもNISAの引き出しの区切りは、誕生日ではなく「その年の3月31日に何歳か」で決まります。学年どおりに進んでいる子どもなら、次のように置き換えられます。

【小学6年生になる前の年の12月まで】災害などのやむを得ない事情（税務署長の確認が必要）と上場廃止の場合を除き、引き出せない
【小学6年生の1月から（3月31日に12歳の年）】子どもの教育費・生活費に充てる場合に限り引き出せる。子どもが同意したことを示す書面とともに、口座管理者が申出書を金融機関に出す
【高校3年生の1月から（3月31日に18歳の年）】引き出しの制限がなくなる

同じ学年（4月2日〜翌年4月1日生まれ）なら、誕生日にかかわらず同じ1月から引き出せます。たとえば2026年5月生まれは2039年1月（12歳）から、2027年2月生まれは同じ2039年1月（11歳）から、教育費・生活費として引き出せる計算です。

投資信託を売ったお金を置いておく専用の口座（特定課税未成年者口座）からの引き出しも、同じ区切りで制限されます。12歳を迎える学年からは使い道と子どもの同意が条件になり、使い道を問わず引き出せるのは高校3年生の1月からです。