【退職金2000万円をNISAに入れるなら】1年に入れられるのは「360万円」まで、上限の1800万円に届くのは5年目。勤続38年なら退職金の税金は0円のケースも

定年が近づき、受け取る退職金をNISAで運用しようと考えている人もいるのではないでしょうか。ただ、NISAには1年に投資できる金額の上限があり、退職金をまとめて入れることはできません。

富裕層や法人のお客さまの資産運用のご相談を受けていた経験からお伝えすると、退職金の置き場所は、受け取る前に、かかる税金とNISAに入れる順番まで確かめておきたいテーマです。ここでは、金融庁や国税庁、厚生労働省の資料をもとに、退職金2000万円をNISAに入れる場合に何年かかるか、退職金にかかる税金はいくらかを試算します。

※試算は、2026年に退職金を一時金で受け取り、「退職所得の受給に関する申告書」を出している場合です。本記事は特定の金融機関や商品をすすめるものではありません。

退職金2000万円はNISAに一度に入れられる？入れられるのは1年に360万円までで、1800万円まで埋めるのは5年目

金融庁によると、NISAで1年に投資できる金額は、つみたて投資枠が120万円、成長投資枠が240万円で、両方を使うと年360万円です。生涯に非課税で持てる金額（非課税保有限度額）は1800万円で、そのうち成長投資枠で使えるのは1200万円までです。

退職金2000万円を受け取った年から、毎年360万円ずつNISAに入れていくと、次のようになります。

• 【1年目】NISAに360万円、NISAに入れていないお金は1640万円
• 【2年目】NISAに720万円、入れていないお金は1280万円
• 【3年目】NISAに1080万円、入れていないお金は920万円
• 【4年目】NISAに1440万円、入れていないお金は560万円
• 【5年目】NISAに1800万円で上限に。残りの200万円はNISAには入れられない

※NISAですでに投資している人は、その分だけ入れられる金額が少なくなります。退職金にかかる税金と、運用による増減は含めていません。

NISAの枠は、売った商品の買ったときの金額（簿価）の分だけ、翌年以降に再び使えるようになります（金融庁）。ただ、1年に入れられる金額が年360万円までであることは変わりません。

例）退職金2000万円を毎年360万円ずつNISAに入れる場合

出所：金融庁「NISAを知る」をもとにナビプラマネー編集部作成